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01 行政管理费用预算制度

02 接待费用控制制度

03 差旅费用控制制度

04 车辆费用控制制度

05 费用报销单填列规范

一、行政管理费用预算制度

行政管理费用预算制度

第1章 总则

第1条 为严格控制公司行政管理费用开支，确保公司经营利润目标的实现，特制定本制度。

第2条 本制度所指的行政管理费用，包括办公费、修理费、租赁费、物料消耗、邮电费、物业管理费、水电费、总务费用、车辆费用、宣传费用、会务费用、书报杂志费、档案工作费用、业务招待费、差旅费、交通费、常年顾问费、工资性支出、董事会费、监事会费等，还包括除生产部、销售部之外的各部门根据其职能制定的费用预算。

第2章 编制年度行政管理费用预算

第3条 行政管理费用预算坚持以编定支，根据实际工作需求，实行总量控制。

第4条 行政部在每年年初，汇总各部门编制的年度费用预算草案，根据上年度行政管理费用开支的实际情况，结合本年度的费用预算计划、工作目标、人员配置、消费水平等因素，编制年度行政管理费用预算。

第5条 行政部将“年度行政管理费用预算”报经行政经理审核，审核通过后，提交财务部试算平衡，再报经总经理审批，批准后形成正式的年度行政管理费用预算。

第3章 年度预算执行与费用使用

第6条 行政部在财务部的配合下，编制年度分季度用款计划，报经行政经理审核，总经理审批。

第7条 行政部根据年度分季度用款计划，向财务部申请拨款。每项用款均须权限责任人审核，预算外用款须经总经理审批。

第8条 财务部根据行政部的季度用款计划和上月财务会计报表，结合行政部的业务、资金结存情况予以拨款。

第9条 行政部领取拨款后，应按照资金性质分别设立经费存款和其他存款账目，在其账目下进行用款登记。

1．经费存款账目主要用于登记预算内资金结算项目。

2．其他存款账目主要用于登记预算外资金结算项目。

第10条 行政管理费用使用部门有权经合法程序按照预算使用费用，对于必须发生的超预算费用有权提出申请，行政部对超额行政管理费用的支出有否决权，超预算费用支出必须由总经理审批后方可支出。

第11条 各单项行政管理费用原则上专款专用，不得随意超支。

第12条 行政部按季度向财务部报送行政管理费用执行情况报表，财务部对行政管理费用使用情况进行监督，当经费使用达到预算计划的80%时，由财务部发出“预警通知书”。

第13条 行政管理费用预算执行的超额和节支情况与行政部员工绩效考核挂钩，作为奖金发放的考核指标之一。

第4章 总结与改进

第14条 行政部与财务部进行对账，确保账账相符、账实相符。

第15条 行政部在年底对费用使用情况进行汇总、计算，对比预算与实际费用的差异，查找差异原因。

第16条 行政部总结费用预算执行情况，根据差异原因制定工作改进方案，形成行政管理费用年度预算执行报告，上报行政经理审核、总经理审批。

第5章 附则

第17条 本公司原有规定与本制度定相抵触时，均以本制度为准.

第18条本制度自发布之日起实施，解释权归行政部所有。